Importante: O plano de contas gerencial é diferente do plano de contas contábil, este último é feito pelo contador para estruturar o balanço patrimonial da empresa, enquanto o primeiro é utilizado livremente para chegar na melhor estrutura do fluxo de caixa e demonstrativo de resultado de exercício gerencial.

O seu Plano de Contas já está cadastrado em cinco grupos: Ativo, Passivo, Receitas, Despesas e Resultado, podendo ser alterado de acordo com sua necessidade.

Ao cadastrar ou alterar uma conta você pode selecionar uma categoria que a conta deverá pertencer, quando a categoria for selecionada, os campos TIPO e AGRUPADOR serão preenchidos automaticamente correspondendo com a categoria selecionada, o campo TIPO corresponde aos cinco grupos que foi citado na página anterior, caso não selecione a categoria, deverá selecionar o TIPO e o AGRUPADOR será calculado automaticamente.

A conta pode ter três tipos de Origem, Lançamento, Conta Pré Definida e Plano de Contas.

1. Lançamento - O Resultado virá de lançamentos diretos através do sistema.
2. Conta Pré Definida - Você deverá selecionar uma conta pré definida pelo sistema, essa conta trará um resultado conforme sua descrição e poderá ser alterada pelo suporte ou desenvolvimento de acordo com as necessidades do cliente.
3. Plano de Contas - Você deverá selecionar uma conta de próprio plano de contas, é mais utilizada no Ativo, Passivo e Resultado.

Ao lançar um pagamento, recebimento ou fazer alguma movimentação em conta financeira, após a confirmação da operação você deve informar primeiramente a conta em que essa movimentação deverá creditar ou debitar. Selecione a conta e pressione (Enter) para chamar a tela de distribuição de valores conforme as imagens abaixo.

É possível distribuir o valor da operação em mais de uma conta como na imagem abaixo, informando um valor menor que o valor da operação e depois selecionando outra conta e pressionando (Enter), até não restar mais valor a informar. O mesmo procedimento deverá ser feito para o Centro de Custo.

É possível pré definir a distribuição dos valores a serem lançados das seguintes formas.

1. Contas Financeiras → Cadastro de Operações
2. Contas a Pagar → Cadastro de Tipo de Despesa.
3. Contas a Receber → Cadastro de Origem de Documento.

Adicione uma conta e informe o percentual a ser distribuído automaticamente, é possível pré definir a distribuição em mais de uma conta. Ao realizar uma operação financeira no sistema, selecionando uma operação pré definida não será necessário realizar o lançamento no plano de contas.

Ao marcar a opção Permite alterar plano ou Permite alterar custo para o Centro de Custo conforme a imagem abaixo, as telas de lançamento serão exibidas com os valores distribuídos de acordo com seus respectivos percentuais predefinidos, lhe dando a opção de alterar os valores da distribuição no plano de contas ou no centro de custo.

Nas telas de movimentação de plano de contas e centro de custo, podemos verificar todos os lançamentos dentro de período selecionado, pressionando a tecla F9 ou clicando no botão Origem, é possível verificar a origem do lançamento, os lançamentos com exceção dos originados de contas fixas poderão ser revisados conforme a imagem abaixo, pressionado a tecla F8 ou clicando no botão Revisão.

Para controlar os bens imobilizados, primeiramente é preciso que os bens cadastrados no cadastro de produtos estejam relacionados com grupos do tipo IMOBILIZADO, conforma a imagem abaixo.

Ao selecionar o grupo do tipo IMOBILIZADO, o campo Data de Aquisição será habilitado sujerindo a data atual e podendo ser informado a a data real que o bem foi adquirido.

A Conta IMOBILIZADO, sendo uma conta do ATIVO NÃO CIRCULANTE, pertencente ao grupo ATIVO, deverá ter em sua conta fixa a conta IMOBILIZADO, conforma a imagem abaixo.

É possível obter resultado de vendas por tipo de Grupos de Produtos como no exemplo a seguir com o grupo de SERVIÇO, no cadastro de Grupo, na aba Plano de Contas, foi adicionado três contas que resultam de três contas fixas de acordo com as possíveis formas de venda e recebimento que se referem aos produtos pertencentes a esse grupo.

Observe na imagem ao lado que a conta SERVICO adicionada no grupo de produto SERVICO, terá seu resultado originado da conta fixa VENDA a VISTA, que irá agrupar seus resultado de acordo com os grupos de produtos cadastrados e relacionados com o plano de contas.

Outras contas fixas que tem esse mesmo comportamento são: VENDA A PRAZO e RECEBIMENTO DE VENDA.

Para obter o resultado do caixa e suas contas bancárias, as contas deverão ser cadastradas pertencendo a categoria DISPONIVEL, conforme a imagem abaixo e selecionar a conta fixa (CONTAS FINANCEIRAS), com essa configuração essa conta está apta a agrupar os resultados dos lançamentos financeiros por conta.

Relacione a conta financeira com a conta do plano de contas devidamente configurada para obter o resultado.

Caso haja movimentação antes da implantação do plano de contas, é necessário processar os lançamentos anteriores para realizar os fechamentos de períodos contábeis obtendo o saldo inicial de cada mês.

Informe o período do mês que deseja fechar e clique em pesquisar, será listado todos os lançamento que não foram lançado no plano de contas, ao clicar em processar o sistema irá executar uma rotina de lançamento, lançando no plano de contas de acordo com as pré definições, caso algum lançamento com operação, tipo de despesa ou origem de documento não esteja pré definido, o documento não será processado e irá gerar uma inconsistência que estará relacionada na aba Inconsistências, corrija todas as inconsistências para fechar o período.

Informe um tipo de despesa pré definido para o contas a pagar como no exemplo abaixo, para que o sistema faça a correção caso haja algum lançamento antigo no contas a pagar sem tipo de despesa.

É necessário fazer o fechamento de período para melhor desempenho dos relatórios e geração do saldo inicial de cada mês.

1. Fechamento de Período
   1. Feche primeiramente o período mais antigo após processado e revisado.
   2. Para fechar um período contábil, todo os períodos da registradora deverão estar fechado.
2. Abertura de Período
   1. Para abrir um período para correção, deverá abrir o período mais recente primeiro.

• O que é um plano de contas
• DRE

• http://www.portaldecontabilidade.com.br/guia/planodecontas.htm